第一节 出差管理制度
一、出差管理办法
Ⅰ、国内部分
第一条 本公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。
第二条 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机按下表的标准发给交通费：
职称 火车轮船 飞机 备注
主管级
一般职员以下
软卧
硬卧头等
一等头等
经济一、代理职称的职员比照高一职等人员的标准支给。
二、练习生、雇员、工友比照一般职员的标准支给。
（一）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。
（二）乘坐轮船应出具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。
（三）因急要公务必须搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。
（四）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。
第三条 员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发。
主管级：每日120元
一般级：每日100元
第四条 出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：
（一）乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票，无法取得者由出差人员出具凭单为凭。
（二）电报电话费应出具电信局的收据为凭。
（三）邮费应出具邮局的证明为凭。
（四）因公宴客的费用，应出具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。
（五）因公携带的行李运费，应出具正式的运费收据为凭。
第五条 员工出差，应由派遣出差单位的主管填写通知单一式二份，递请核准后，一份送秘书处登记出差日期，一份由出差人凭以预借或报支旅费（按照规定格式逐项填写）。
第六条 员工出差销差后三日内应填具“出差旅费报支单”，送请各单位主管核实后递请秘书处审核，总经理核准后，出纳人员方得凭以报支。
第七条 员工出差前，得凭核准的“派遣出差通知单”预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。
第八条 市内及短程（一日内）出差人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费。
（一）下午1时以后销差者准报午餐。
（二）下午8时以后销差者准加报晚餐。
（三）不得再报支加班费。
第九条 奉令调遣的人员，可以比照以上有关条文报支交通费、膳食费（一天）及行李运费。
第十条 调遣人员若在公司用膳，则不得报支误餐费。
第十一条 调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌情予以补贴。
Ⅱ、国外部分
第十二条 本公司员工奉派出国人员，除薪津照领外，并准予报支出差旅费其标准如下：
（一）凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。
（二）派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准八折支给。
第十三条 受政府或其他机构聘请（派遣）出国考察或实习的本公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向本公司支领出差旅费。
第十四条 出差期间因公支出应取得正式收据并按实报销，其无法取得正式收据的零星付款可以以出差人签呈为准。
第十五条 如因公务上原因必须支付的费用而超过日用费规定者可以呈请总经理核发特别津贴。
第十六条 国外出差旅费报销办法仍比照本办法第五条至第七条规定办理。
Ⅲ、附则
第十七条 下级职员与上级职员一起出差时，下级职员得比照上级职员标准支给。
第十八条 本公司董事、监察人及顾问的出差旅费比照经理级标准支给。
第十九条 膳、宿什费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。
第二十条 本办法经董事会核定后实行，修改时亦同。
二、出差管理规定
第一条 为加强出差费用的管理，特制定本规定。
第二条 员工出差依下列程序办理：
（一）出差前应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序实核。
（二）出差人凭核准的“出差申请单”向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后一周内填具“出差旅费报告单”，并结清暂支款，未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。
第三条 出差的审核决定权限如下：
（一）国内出差：六日内由部门经理核准，四日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员一律由总经理核准。
（二）国外出差，一律由总经理核准。
第四条 出差不得报支加班费，但假日出差酌情予以计薪。
第五条 出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话联系，请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。
第六条 出差旅差费分为交通费、住宿费、膳食费、通讯费、交际费等，其标准另定。
第七条 出差费用的报销：
（一）交通费、住宿费按标准报销，超标自付，欠标不补。
（二）膳食费按标准领取。
（三）通讯费以邮局凭证报销。
（四）交际费由领导核定，凭据报销。
三、员工出国办法
（一）凡本公司员工因公经核准出国者，悉依本办法之规定办理之。
（二）因公奉派出国人员，于出国前需先立承诺书（如表12-1），言明按期归国并继续为公司服务，如在返国三年内自动辞职者，愿无条件赔偿出国期间之费用除以三年平均数额之差额，并放弃先诉抗辩权。
（三）出国人员于返国后，应于二星期之内书面提呈出国经过及观感心得。必要时，由总经理安排时间，向公司内有关部门人员讲解心得及工作计划方针。
（四）国外出差旅费报支标准如附表二。
（五）奉派出国人员，出国期间其薪津仍准照领，并得预支核定日数之差旅费。
（六）出国人员应照规定期限归国，并于返国后10日内检具有关凭证向会计部报销，因故拖延不归或费用开支经审核不准报销者，概由出国人员自行负担。
（七）出国人员在国外之旅行，应予规定之路程为限，规定以外路程之差旅费如经总经理核准者，准予报销。
（八）出国接受技术训练或受国内外厂商机构补助人员，其差旅费如已由有关单位支给者，其支给部分不得再向公司申请，但厂商供给之费用较本办法所订之费用为低时，其差额得由公司补助之。
（九）本办法经经理级会议通过呈总经理核定公布实施，其修改或补充亦同。
表12-1：承诺书
年 月 日
立承诺书人 因公 经股份有限公司派遣出国，谨保证：
（一）按期归国返回公司工作。
（二）返国后三年内决不自动离职，如有违背愿依贵公司所订之办法负责赔偿，连带保证人愿负担一切连带赔偿责任，并放弃上诉抗辩权。
××股份有限公司
立承诺书人：
连带保证人：
地址：
身份证编号：
表12-2 国外出差差旅费报支标准
职别 膳宿 杂费 欧、美、澳非、中东 日韩 东南亚 香澳门 因公 交际费 交通费
董事长
董监事
总经理
副总经理 实支 实支 实支 附据 实支 附据 实支
顾问、厂长 副厂长 各部室经理 每日美金24 每日美金20 每日美金16
以奉准者为限 并凭单据报销机票 以三等客舱为限 并凭据报销<u>p://ｗ</u>
一般职员工 每日美金20 每日美金16 每日美金14
以奉准者为限并凭单据报销机票以三等客舱为限并凭据
报销说明：
（一）因公出国者，其手续由总务部代为办理。
（二）在同一地区内停留30日以上者，自第31日起，膳宿杂费以八折计算。
（三）低职人员随同高职出国者，其费用得酌实情比照高职人员报支。
（四）美金币值如有变动，可视各该地区汇率调整之。
四、员工出差实施细则
（一）本公司员工因公务上之需要，受命出差国内外（包括迁调）悉依照本章之规定办理。
（二）员工出差均依各单位主管之命令或指示，视实际之需要，限定日期呈请总经理核准后行之。
（三）出差员工应于出发前，依式填写所定表格，通知总务组登记，如情形特殊事前不及办理时，亦需尽速补填表格，送交登记。
（四）员工出差得按实报支出差旅费，其最高标准如附表，除特殊情况，经总经理核准者外，其余如有超额报支，一律剔除之。
（五）员工出差前，得按实际需要预借旅费，其预借款额，经由各主管初审，呈请总经理核准后暂付之，出差完毕，向总务组销差后应于三日内呈报核销，如三日后仍未报支者，会计组应将该员之预借旅费在薪津项下先予扣回，俟报支时，再行核付。
（六）员工在本市及郊区或其他同日可往返之出差按实支给交通费及误餐费。
（七）员工出差在一日以上，其另有不满一日之旅费，无论出发或返回日一律1/2给付，又乘夜车往返者，不另支宿费。
（八）交通费包括旅程中必须之舟车等费，按实际报支，其他零星费用均在膳杂费内开支，不得另行报支。
（九）凡因公拍发之邮电及特别公务，临时雇用人夫、车马等项所支出之必要费用，另列特别费用内得按实凭证报支。
（十）员工出差除中途患病及天然不可抗力之原因，并有确实证明者外不得任意改变起程日期，或延长出差时间，但事后经总经理特准者，得追认之。
（十一）员工出差旅费，应据实提出收据，核发之，但如发现有虚报不实情事，除将所领追回外，并视情节之轻重，酌予惩处。
（十二）员工出差事前事后及旅途中所应填写的一切表格及应办手续另定。
第二节 差旅管理实用表格汇总
附表1 年度出差计划表
部门 时间 出差计划 时间 地点 费用 时间 地点 费用 时间 地点 费用 时间 地点 费用 费用合计
1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 费用小计
附表2 出差申请单
出差人员姓名 职务 同行人员姓名 职别 出差地点 出差线路 出发时间 返回时间 交通工具 出差事由 介绍信编号 借款金额 部门批示 办公室批示 人力资源部批示
以下为回来后填写是否已交书面报告材料是否归档 实用差旅费 报账时间 直接上级批示
附表3 出差派遣单
出差地点 出差人员 出差线路 出发时间 返回时间 交通工具 出差任务 介绍信编号 借款金额 办公室批示 人力资源部批示 部门批示
以下为回来后填写是否已交书面报告材料 是否归档 实用差旅费 报账时间 直接上级批示
附表4 出差登记表
出差人：
部门：
前往：
事由：
计划出差时间：
返回时间：
联系地址与电话：
您出差时谁接替您的工作：
批准人：
备注：
附表5 出差资料交接清单
日期：年 月 日
资料名称 内容摘要 页数 交出人 接收人 日期：
注：本单一式二份，交接人各一份
附表6 差旅开支清单
出差人姓名： 部门： 年 月 日
费用 项目 金额/元 单据张数 无单据情况说明 合计
承诺以上费用均属实，并与派遣单（申请单）要求相符。
签字： 部门经理： 派遣部门审核人： 出差人：
附表7 出差报告书（非营销人员适用）
年 月 日
长期出差报告目的 地点 期间 目标 实绩感想、意见
附件1：费用计算表共 页
附件2：资料共 页
附表8 出差报告书（营销人员适用）
年 月 日
时间 访问对象 报告事项 订货量及收据号 差旅费及相关证明 客户名称 地址 电话 目的 接洽人 客户 名称 地址 电话 目的
接洽人
核查 销售部经理： 直接主管： 出差人：